Publié le 27 octobre 2022, 12:00
Si la retraite est déjà dans votre mire, voici les lignes directrices recommandées pour éviter les erreurs et toucher vos rentes à temps.
1. Créez votre compte retraite
Comme il n’est pas possible de prétendre à ses retraites sans s’appuyer sur des données concrètes, créez, si ce n’est déjà fait, votre compte retraite sécurisé. Vous pouvez le faire sur laassuranceretraite.fr et onagirc-arrco.fr, par exemple, ou sur le portail interrégime info-retraite.fr, qui agrège aujourd’hui les carrières de plus de 10 millions de personnes liées à l’un des 35 régimes de retraite existants. (sur 42).
2. Editez votre relevé de carrière et de points
Le premier propose une vision synthétique des droits à la retraite de chacun. Il vous informe donc du nombre de trimestres (tous régimes de base confondus) et du nombre de points obtenus (tous régimes de base et/ou complémentaires confondus). Il vous indique également vos revenus soumis aux cotisations obligatoires de retraite.
Mais à lui seul, ce document « qui a fait l’objet de quelques simplifications, comme la disparition du nombre de points Agirc ex-portion C », selon Valérie Batigne, ne suffit pas toujours. Complétez-le par un relevé détaillé des points à télécharger ou à demander sur espace-personnel.agirc-arrco.fr.
3. Vérifiez la cohérence de vos droits
Les quarts et les points doivent coexister. En d’autres termes, si votre relevé comprend des trimestres pour une année particulière, il doit inclure des points pour cette même année. Et si votre parcours professionnel est relativement simple, leur nombre devrait être régulier, voire croissant si vous avez bénéficié d’augmentations de salaire.
« A chaque fois que le nombre de points diminue, il faut se poser des questions », note Valérie Batigne. Au-delà des erreurs de déclaration informatique ou des erreurs inhérentes aux déclarations patronales, elle invite à s’interroger sur les baisses de points qui peuvent éventuellement intervenir lors de certains moments clés : licenciement, rupture conventionnelle, création d’entreprise…
En 2021, une nouvelle pension de retraite sur sept comportait au moins une erreur de couverture financière, selon le rapport de certification des comptes 2021 du régime général par la Cour des comptes publié en mai 2022 ! Pour faire corriger des écarts ou des erreurs, numérisez et envoyez sans tarder les pièces justificatives correctes : fiches de paie, solde de tout compte, attestations de versement d’indemnités journalières maladie, décomptes d’indemnités versées par Pôle emploi, etc.
4. Pointez les trimestres oubliés
Pour atteindre plus rapidement le taux plein, idéalement à partir de 62 ans, intéressez-vous aux années creuses, et plus particulièrement aux trimestres dont vous auriez dû bénéficier mais qui sont particulièrement absents de votre relevé de carrière : pour les enfants, pour le service militaire, pour la création une entreprise (depuis 2015 uniquement), pour les périodes d’allocations chômage…
Même s’il existe une réglementation au moment de la demande de suppression de droits (à condition de produire les justificatifs ad hoc), le fait de pouvoir ajouter des trimestres à la durée totale de votre assurance peut modifier sensiblement le lieu de votre date à taux plein ou de votre évaluation d’un éventuel rachat de trimestres : il est donc préférable de réaliser cet audit au moins un an avant la cessation d’une activité.
5. Pensez la date d’effet de vos pensions
Selon votre profil de carrière et la durée de votre assurance, atteindre le taux plein peut se situer avant l’âge légal (carrière longue, etc.), juste après votre 62e anniversaire ou bien plus tard. Néanmoins : pour placer judicieusement le curseur du premier jour de votre nouvelle vie de retraité, il ne faut pas compter sur cette fameuse date à taux plein.
Vous pouvez donc terminer le trimestre en cours pour toucher une petite prime… Ou tout simplement partir au début de l’année suivante, ce qui équivaut à terminer l’année en cours.
Cette tactique vous permettra également de gonfler votre salaire annuel moyen (calculé sur les 25 meilleures années de votre carrière, maintenu dans la limite du plafond annuel de la sécurité sociale, PASS), donc in fine, de relever le peu de votre future base Pension.
Dans le même esprit de rationalisation, vous préférez sortir en début d’année plutôt qu’en fin d’année afin de réduire votre charge fiscale. Votre indemnité de départ sera donc cumulée avec vos pensions de retraite, qui sont inférieures à votre salaire, et devraient en réalité être moins taxées, même si, éventuellement, la rémunération peut être moins taxée si vous choisissez le système du quotient.