Il est essentiel d’avoir une planification successorale en place
Le manque de planification de la relève demeure une caractéristique commune à de nombreuses entreprises familiales. De plus, la transition vers la prochaine génération peut entraîner des coûts élevés et des exigences financières importantes.
Dans certaines situations, la perte d’une personne clé, d’un associé ou d’un co-fondateur signifie que ses bénéficiaires acquièrent la majorité de l’entreprise. Cela peut constituer une menace énorme pour le partenaire restant et tous ceux avec qui ils ont travaillé. Dans cette situation, disposer de liquidités est essentiel pour garder le contrôle de l’entreprise.
Voici deux exemples de la façon dont cela fonctionne. Dans le cas d’une convention d’achat-vente, les propriétaires d’entreprise peuvent avoir besoin de plus d’argent pour retourner les parts d’entreprise laissées à leurs bénéficiaires par un associé décédé. Dans le cas d’une assurance homme clé, des liquidités peuvent être nécessaires pour couvrir et protéger l’entreprise en cas de décès d’un associé ou d’un fondateur, ainsi que pour couvrir les pertes financières liées à l’interruption d’activité et à l’embauche ou à la formation d’un successeur. .
Stéphanie Barili, 
Directeur Commercial VUL Europe, 
Swiss Life
Générer des liquidités permet de donner du pouvoir à la prochaine génération
Ces exemples montrent à quel point les pertes peuvent être dommageables pour un actionnaire important et les dommages que ce type de litige peut causer. Mais ils montrent également comment un manque de liquidités peut limiter la flexibilité des propriétaires d’entreprise face à un défi inattendu.
Un contrat vie universelle variable (VUL) peut apporter une liquidité indispensable après le décès d’une personne clé, grâce à la couverture décès très élevée de ce contrat, apportant ainsi une sécurité financière aux affiliés et bénéficiaires.
Dans certaines entreprises familiales, un héritier présomptif est né, tandis que d’autres héritiers sont heureux de poursuivre leur propre carrière. Mais même en l’absence de litiges sur la gestion de l’entreprise familiale, il peut être difficile pour les familles ayant plus d’un enfant de se créer un héritage équitable.
Pour les familles riches en actifs avec relativement peu d’argent, il peut être difficile de laisser un héritage équitable aux enfants qui ne seront pas impliqués dans l’entreprise. Les héritiers peuvent avoir différents niveaux d’intérêt pour l’entreprise familiale, surtout s’ils ont suivi un cheminement de carrière différent.
Créer de la flexibilité grâce à l’assurance-vie
De même que les fondateurs d’entreprises doivent avoir leur mot à dire sur les perspectives de leur succession, les ayants droit doivent avoir leur mot à dire sur leur avenir. Mais comme une grande partie du patrimoine familial est liée à l’entreprise familiale, les bénéficiaires qui choisissent de ne pas jouer un rôle actif peuvent avoir l’impression que d’autres bénéficiaires ont hérité de la poule aux œufs d’or, ils ont donc hérité d’un montant limité.
Une police d’assurance vie universelle variable permet la création de liquidités supplémentaires qui empêcheront les héritiers de liquider de manière inappropriée des actifs illiquides tels que des biens immobiliers, des collections d’art ou d’autres actifs investis, et leur permettra de recevoir un héritage équivalent à des capitaux propres.
Il existe de nombreux types de planification patrimoniale qui peuvent aider les entrepreneurs à planifier en toute confiance. En particulier, l’assurance vie universelle variable (VUL) leur offre une grande flexibilité. Les bénéficiaires peuvent s’inscrire et changer au fur et à mesure que leurs besoins changent, ou ils peuvent choisir de donner la valeur ajoutée créée par le produit comme un investissement supplémentaire dans l’entreprise.
Stéphanie Barili,